Conto di deposito di libero passaggio: traete di più dal vostro denaro

Se si interrompe un rapporto di lavoro, si porta con sé l'avere previdenziale del 2° pilastro. Di solito, tale avere viene versato nella cassa pensioni del nuovo datore di lavoro. In caso di interruzione tra i due impieghi, l'avere deve essere versato su un conto di libero passaggio o su un conto di deposito di libero passaggio. Ciò significa che potete continuare a investire il vostro avere previdenziale con un risparmio fiscale.

I motivi più comuni per cui aprire un conto o un conto di deposito di libero passaggio sono i seguenti:

Cambio di lavoro: se cambiate lavoro e il nuovo datore di lavoro non può rilevare immediatamente il vostro avere previdenziale, potete trasferire quest'ultimo su un conto di libero passaggio.

Disoccupazione: in caso di dimissioni o di licenziamento, può passare del tempo prima di iniziare un nuovo lavoro. Nel frattempo, potete versare i vostri averi previdenziali su un conto di libero passaggio.

Attività indipendente: se si intraprende un'attività indipendente, a seconda della forma giuridica, non si è più assicurati o assicurate obbligatoriamente nell'ambito della previdenza professionale. Di conseguenza, potete trasferire i vostri averi previdenziali su un conto di libero passaggio.

Soggiorno all'estero: se vi recate temporaneamente all'estero per lavoro, potete depositare i vostri averi previdenziali in un conto di libero passaggio in Svizzera per il periodo della vostra assenza.

Uscita definitiva dalla Svizzera: se uscite definitivamente dalla Svizzera, a seconda del Paese, potete trasferire gli averi previdenziali su un conto di libero passaggio od ottenerne il versamento. Dovete poi considerare gli aspetti fiscali. Lasciatevi consigliare da una persona esperta.

Di solito è possibile disporre del denaro depositato su un conto bancario in modo relativamente libero. Con un conto di libero passaggio o un conto di deposito di libero passaggio, il denaro viene utilizzato specificamente per la previdenza e può essere trasferito a una nuova cassa pensioni o ritirato al momento del pensionamento. Di norma, il versamento è possibile solo se si esce definitivamente dalla Svizzera.

Il conto di libero passaggio e il conto di deposito di libero passaggio differiscono in termini di investimento: con un conto di libero passaggio si riceve un tasso d'interesse fisso. Con un conto di deposito di libero passaggio, invece, è possibile investire il denaro in titoli. Con Zurich Invest SA, ad esempio, i vostri versamenti vengono investiti a livello internazionale in azioni, obbligazioni e titoli del mercato monetario selezionati di imprese e istituzioni di prim'ordine.

In breve, un conto di deposito di libero passaggio offre maggiori opportunità rispetto a un conto di libero passaggio, ma presenta anche maggiori rischi.

Un importante vantaggio è la possibilità di scegliere una strategia d'investimento personalizzata. Si investe in titoli in base ai propri obiettivi finanziari e alla propria propensione al rischio, beneficiando così di rendimenti potenzialmente più elevati. È inoltre possibile diversificare l'investimento e ripartire il rischio acquistando diversi titoli o fondi. Infine, potete sfruttare le opportunità del mercato e modificare il vostro portafoglio in base alla situazione del mercato stesso.

Un possibile svantaggio di un conto di deposito di libero passaggio è che, come tutti gli investimenti in titoli, i fondi sono esposti alle oscillazioni di mercato. Questo può portare non solo ad aumenti, ma anche a perdite di valore. Potete ridurre questo rischio adeguando la vostra strategia di rischio negli ultimi anni dell'investimento. Inoltre, sono necessarie competenze specialistiche per prendere le giuste decisioni d'investimento. Anche per questo è importante scegliere un partner competente.

Quando abbandonate il datore di lavoro, di norma la cassa pensioni o il datore di lavoro stesso vi contatteranno per informarvi che dovete trasferire il capitale di previdenza che avete risparmiato. A questo proposito, non è previsto un periodo di transizione fisso. Di norma, il denaro deve essere trasferito entro un anno dall'uscita dall'azienda. Molte casse pensioni trasferiscono l'avere di libero passaggio entro 30 giorni dalla cessazione del servizio.

È importante che la persona assicurata si attivi e faccia trasferire il denaro alla cassa pensioni del nuovo datore di lavoro o su un conto di libero passaggio. In questo modo garantirete che il vostro capitale di previdenza maturi interessi ottimali e che possiate beneficiare di tutti i vantaggi della previdenza professionale.

Vi consigliamo di rivolgervi quanto prima a una persona competente, che potrà aiutarvi a prendere le decisioni giuste e, ad esempio, capire se convenga o meno effettuare uno splitting su due conti. Questo perché ci sono situazioni in cui può essere sensato tenere diversi conti di deposito di libero passaggio, ad esempio per motivi di investimento o fiscali.

È possibile e/o è necessario chiudere il conto di libero passaggio/conto di deposito di libero passaggio nelle seguenti situazioni:

• Nuovo impiego
  se si inizia a lavorare per un nuovo datore di lavoro e ci si iscrive alla sua cassa pensioni, l'avere di libero passaggio deve essere trasferito alla nuova cassa pensioni.
• Attività indipendente
  se si intraprende un'attività indipendente e non si è più soggetti o soggette al regime di previdenza professionale obbligatoria, è possibile ottenere il versamento dell'avere di libero passaggio.
  È importante sapere che spesso è necessario fornire la prova della propria attività indipendente.
• Abbandono definitivo della Svizzera
  se abbandonate la Svizzera in modo permanente e vi trasferite in un Paese al di fuori dello Spazio Economico Europeo, potete ottenere il versamento del vostro avere di libero passaggio. In caso di trasferimento all'interno dello Spazio Economico Europeo (ad eccezione del Liechtenstein), è possibile ottenere il versamento del credito sovraobbligatorio. Il capitale di previdenza obbligatorio deve rimanere nel conto di libero passaggio fino al raggiungimento dell'età di pensionamento.
  L'unica eccezione è il caso in cui acquistiate una proprietà di abitazione.
• Acquisto di una proprietà di abitazione
  l'avere di libero passaggio può essere utilizzato per l'acquisto o il finanziamento di una proprietà di abitazione a uso proprio e per l'ammortamento dell'ipoteca.
• Pensionamento anticipato od ordinario
  se si desidera andare in pensione anticipata, in talune circostanze è possibile ritirare l'avere di libero passaggio. Le condizioni specifiche variano a seconda della fondazione e, naturalmente, il denaro sarà versato al momento del pensionamento ordinario.
• Incapacità di guadagno totale
  se si diventa completamente incapaci di guadagno a causa di un'invalidità, in talune circostanze si può ottenere il versamento del credito.
• Scadenza del periodo massimo di mantenimento del capitale
  se il capitale di previdenza non viene trasferito su un conto di libero passaggio presso una fondazione entro un determinato periodo di tempo (ad es. due anni) dalla cessazione del rapporto di lavoro, la cassa pensioni precedente può trasferire il capitale all'istituto collettore LPP, una fondazione di libero passaggio prevista dalla legge.

Prima di chiudere il vostro conto di libero passaggio, chiedete una consulenza, in quanto vi possono essere, tra l'altro, implicazioni fiscali.

Una fondazione di libero passaggio gestisce temporaneamente gli averi previdenziali del 2° pilastro per le persone che abbandonano un rapporto di lavoro e non ne iniziano immediatamente uno nuovo. La fondazione di libero passaggio garantisce che gli averi previdenziali continuino a essere investiti in modo sicuro e con un rendimento adeguato. I fondi sono esenti dall'imposta sul reddito fino a quando non vengono ritirati. In caso di decesso della persona assicurata, la fondazione di libero passaggio versa le prestazioni alle persone superstiti.