- Quatre défis de la prévoyance professionnelle
- Objectif 1: Mieux protéger les personnes travaillant à temps partiel
- Objectif 2: Rendre les seniors plus attractifs sur le marché du travail
- Objectif 3: Faire face à l’augmentation de l’espérance de vie
- Objectif 4: Indemniser la génération de transition
- Questions fréquemment posées sur la réforme LPP 2024
Quatre défis de la prévoyance professionnelle
Actuellement, la prévoyance professionnelle fait face à quatre défis:
- Les personnes travaillant à temps partiel (en particulier les femmes) et les personnes à bas revenus sont désavantagées en matière de prévoyance professionnelle.
- Les employeurs doivent payer des cotisations LPP nettement plus élevées pour les collaborateurs âgés, ce qui rend notamment les personnes de plus de 55 ans moins attractives sur le marché du travail.
- Depuis l’introduction de la LPP en 1985, l’espérance de vie a nettement augmenté; de plus, depuis de nombreuses années, les taux d’intérêt sont inférieurs à ceux prévus par le système. Ces deux éléments causent des difficultés de financement.
- Une réforme ne doit pas conduire à une réduction des rentes; leur niveau doit rester au moins identique.
L’objectif de la réforme proposée est d’apporter des solutions à ces quatre défis.
Objectif 1: Mieux protéger les personnes travaillant à temps partiel
Que faut-il modifier?
La déduction de coordination (la part de salaire non assurée par la LPP) doit être abaissée à 20% du salaire AVS et le seuil d’entrée dans la LPP doit être réduit à CHF19’845.
Quel impact cela aurait-il?
Avec le nouveau seuil d’entrée, 70’000 salariés à bas revenus seraient désormais assurés dans le cadre de la LPP et 30’000 le seraient mieux, ce qui leur permettrait de bénéficier de prestations de vieillesse plus élevées. La baisse de la déduction de coordination atténuerait nettement le désavantage des travailleurs à temps partiel (58% des femmes et 19% des hommes). Tous ceux dont le revenu est inférieur à CHF 73’500 en profiteraient.
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Objectif 2: Rendre les seniors plus attractifs sur le marché du travail
Que faut-il modifier?
Actuellement, il existe quatre niveaux de cotisation; la proportion du salaire qui va à la prévoyance professionnelle augmente avec l’âge. Selon la réforme LPP, il n’y aura plus que deux niveaux de cotisation au lieu de quatre: entre 25 et 44 ans, 9% du salaire soumis à la LPP doivent être versés à la prévoyance professionnelle, et entre 45 et 65 ans, 14%.
Quel impact cela aurait-il?
Les jeunes pourraient épargner plus tôt un capital plus important, mais ils devraient aussi payer plus tôt des cotisations plus élevées, tout comme leurs employeurs. Les salariés de 55 ans et plus, en particulier, coûteraient moins cher aux employeurs et auraient donc probablement de meilleures chances sur le marché du travail.
Objectif 3: Faire face à l’augmentation de l’espérance de vie
Que faut-il modifier?
Le taux de conversion légal doit être réduit de 6,8% à 6,0%. Le taux de conversion indique le pourcentage avec lequel l’avoir de vieillesse disponible est converti en une rente vieillesse annuelle au moment du départ à la retraite. L’espérance de vie à partir de la retraite est prise en compte, tout comme les intérêts attendus.
Quel impact cela aurait-il?
La rente annuelle issue de l’avoir de vieillesse selon la LPP obligatoire serait moins élevée qu’auparavant. Pour les jeunes générations, cet effet serait toutefois compensé, car elles devraient verser plus tôt des primes d’épargne plus élevées (voir objectif 2). La génération de transition bénéficierait en outre d’allocations de retraite. Mais surtout, la redistribution qui, actuellement, a lieu régulièrement de la génération active vers les retraités serait réduite, car les promesses actuelles ne correspondent plus à ce qui est possible du point de vue du financement via le système de capitalisation.
Objectif 4: Indemniser la génération de transition
Que faut-il modifier?
Les personnes qui prennent leur retraite au cours des 15 premières années suivant l’entrée en vigueur de la réforme ne peuvent pas compenser la réduction du taux de conversion par des primes d’épargne plus élevées; elles doivent donc recevoir un supplément de rente.
Quel impact cela aurait-il?
La «génération de transition» est compensée financièrement pour les inconvénients résultant de la réforme – notamment par la réduction du taux de conversion.
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Questions fréquemment posées sur la réforme LPP 2024
Quelle est l’influence de la réforme LPP sur mon revenu à la retraite?
Quelle est l’importance du taux de conversion pour nos prestations de vieillesse?
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Une baisse du taux de conversion minimal LPP entraîne-t-elle une réduction des prestations?
Les jeunes sont-ils les seuls à profiter de la réforme de la LPP?
Quels sont les arguments pour ou contre la proposition de vote?
En principe, une réforme est nécessaire. De nombreux éléments de la proposition sont judicieux, notamment la réduction de la déduction de coordination, l’abaissement du seuil d’entrée et la baisse du taux de conversion. Le fait que les jeunes travailleurs doivent supporter l’essentiel de la charge lors de la compensation de la génération de transition est un élément critique. En outre, ces paiements compensatoires ouvrent la porte à une redistribution étrangère au système.
Comment puis-je renforcer ma prévoyance vieillesse personnelle?
Que la réforme soit adoptée ou non, il est toujours important d’avoir une prévoyance privée dans le cadre du 3e pilier. La prévoyance liée (pilier 3a) offre des avantages fiscaux et constitue un élément important pour compléter la prévoyance vieillesse. La prévoyance libre (pilier 3b) offre plus de souplesse et constitue un bon complément au pilier 3a. Vous trouverez ici des informations sur les différences entre le pilier 3a et le pilier 3b.
Plus tôt on commence à épargner, mieux c’est: au fil des années, il est possible de cotiser davantage; grâce à l’effet des intérêts composés, l’épargne à long terme est particulièrement rentable; et, sur un horizon de placement long, on peut prendre plus de risques et donc profiter d’opportunités de rendement plus nombreuses. Pour optimiser la stratégie de placement, il est important de diversifier les placements, c’est-à-dire les répartir largement; cela réduit vos risques et augmente vos opportunités de rendement. En outre, vous devriez vérifier régulièrement votre stratégie de placement et l’adapter à votre situation de vie ainsi qu’à l’évolution du marché. Votre conseiller ou conseillère à la clientèle se tient à votre disposition pour vous aider et vous conseiller.
Des lacunes peuvent apparaître non seulement en matière d’épargne, mais aussi de couverture des risques; il s’agit également de les combler autant que possible.
Vous souhaitez savoir où vous en êtes aujourd’hui? Avec notre calculateur de prévoyance en ligne, découvrez vos lacunes de prévoyance éventuelles.
Vous pouvez également combler les lacunes de votre prévoyance professionnelle en effectuant des rachats volontaires dans la caisse de pension; le certificat annuel de la caisse de pension permet de voir dans quelle mesure cela est possible. Non seulement ces rachats réduisent les lacunes de la prévoyance vieillesse, mais ils peuvent également être déduits du revenu imposable, ce qui les rend très intéressants sur le plan fiscal. Le cas échéant, il est judicieux de les échelonner sur plusieurs années. Il y a également des aspects à prendre en compte pour une éventuelle retraite anticipée; c’est pourquoi consulter votre conseiller ou conseillère à la clientèle est toujours une bonne chose.
Quelles seraient les conséquences de la réforme LPP pour moi personnellement?
Il n’est pas possible de répondre à cette question de manière générale, car cela dépend de votre situation individuelle.
Si vous travaillez à temps partiel, l’abaissement prévu de la déduction de coordination et du seuil d’entrée vous permettrait probablement de bénéficier d’une meilleure couverture, car une plus grande partie de votre revenu serait assurée. Cependant, vous paieriez probablement aussi des cotisations légèrement plus élevées.
Si vous faites partie de la génération de transition («personnes qui prendront leur retraite dans les 15 ans suivant l’entrée en vigueur de la réforme»), votre caisse de pension peut également vous indiquer si votre rente serait réduite par la réforme et si vous bénéficieriez de suppléments compensatoires.
Demandez à votre employeur comment vous êtes actuellement couvert, et faites-vous expliquer le certificat annuel de la caisse de pension. Vous saurez ainsi, entre autres, quelle partie de votre salaire est assurée de manière obligatoire ou surobligatoire (seule la partie obligatoire serait concernée par une baisse du taux de conversion), si vous avez encore un potentiel de rachats volontaires dans la caisse de pension, et ce que vous coûterait une retraite partielle ou anticipée.
Une planification individuelle de la prévoyance et de la retraite est toujours utile, surtout si vous avez 50 ans ou plus. Vous pouvez ainsi poser dès aujourd’hui les jalons de votre avenir – pour votre liberté financière après la retraite.
Quel est l’avenir de la prévoyance vieillesse professionnelle?
Trois grandes tendances vont influencer l’avenir de la prévoyance vieillesse professionnelle:
La démographie: le fait que la population vieillit et qu’il y a relativement peu d’enfants continuera à représenter un défi pour notre système de prévoyance – de nouveaux ajustements des cotisations et prestations ne sont pas à exclure.
Pour la prévoyance étatique (AVS), le défi est encore plus grand. En effet, dans la prévoyance professionnelle, chaque personne active épargne en principe pour elle-même (système de capitalisation), alors que dans la prévoyance publique, c’est le système de répartition qui s’applique – toutes les cotisations des actifs sont versées dans un grand pot commun, à partir duquel les rentes sont financées. Lorsqu’il y a moins de cotisants, des lacunes apparaissent – lorsque la génération du baby-boom partira à la retraite, cela deviendra encore plus préoccupant.
La deuxième tendance qui influence la prévoyance vieillesse professionnelle est la technologie: la numérisation s’intensifiera également dans ce domaine. Il naîtra probablement des outils numériques améliorés pour gérer et optimiser la prévoyance vieillesse, y compris pour les assurés eux-mêmes. On peut également imaginer des outils de conseil automatisés. Notre calculateur de prévoyance donne déjà un avant-goût des futurs développements technologiques.
Troisièmement, il est possible que le cadre juridique change: au vu de l’évolution économique et démographique, il sera toujours indispensable de réexaminer et, le cas échéant, d’adapter les bases légales de la prévoyance professionnelle.
Liens utiles
Office fédéral des assurances sociales (OFAS)
Comparaison des caisses de pension – Comparaison des prestations des caisses de pension
Forum de la prévoyance – Portail spécialisé sur la prévoyance professionnelle