Assurance complète ou caisse de pension semi-autonome: laquelle convient à votre entreprise?

En Suisse, les petites et moyennes entreprises disposent en principe de deux modèles pour la prévoyance professionnelle: l’assurance complète ou la caisse de pension semi-autonome. Dans une institution de prévoyance avec une assurance complète, tous les risques (décès, invalidité, vieillesse et placement) sont réassurés auprès d’une compagnie d’assurances. Dans une institution de prévoyance semi-autonome, seuls certains risques sont transférés. Dans cet article, nous expliquons les différences entre les deux modèles et vous aidons à choisir la stratégie de prévoyance optimale.

Une fondation collective semi-autonome combine flexibilité dans la gestion des placements et risques partagés. Les entreprises et leurs collaborateurs supportent ensemble ici le risque de placement, ce qui offre des perspectives de rendement plus élevées. Les risques tels que le décès et l’invalidité sont couverts par une réassurance.

Avantages de la caisse de pension semi-autonome:

• Stratégie de placement: flexible et axée sur le rendement, ce qui peut donner des rendements plus élevés.
• Partage des risques: les entreprises et les collaborateurs partagent le risque de placement.
• Personnalisation: adaptable aux besoins de l’entreprise, par exemple avec des cotisations plus élevées pour certains groupes de collaborateurs.
• Participation aux décisions: plus de transparence et de participation aux décisions d’investissement.

Dans le cas d’une assurance complète, l’assureur supporte tous les risques, y compris la longévité, le décès, l’invalidité et le risque de placement. Pour les entreprises, cela signifie une sécurité maximale, car aucune couverture insuffisante n’est possible. Toutefois, les rendements sont plus faibles en raison des placements axés sur la sécurité.

Avantages de l’assurance complète:

• Sécurité maximale: pas de risque de placement pour l’entreprise ou les collaborateurs.
• Couverture complète des risques: tous les risques sont entièrement couverts par l’assureur.
• Facilité de gestion: les entreprises ont une faible charge administrative.

Compte tenu du contexte actuel de taux d’intérêt bas et des options de placement limitées, les caisses de pension semi-autonomes gagnent en importance. Elles offrent aux entreprises la possibilité d’effectuer elles-mêmes des opérations de placement tout en couvrant des risques tels que le décès et l’invalidité par le biais d’assurances vie. Cette flexibilité se traduit par des rendements plus élevés. Un exemple est la Fondation collective Vita, dont le rendement moyen des placements était de 5,38% entre 2018 et 2022.

Depuis 20 ans, les fondations collectives Vita misent sur le modèle semi-autonome et gèrent environ 20,6 milliards de francs suisses de fonds de prévoyance. Grâce à la stratégie de placement largement diversifiée et aux produits du capital plus élevés, les employeurs et les collaborateurs ont bénéficié ces dernières années d’une rémunération supérieure à la moyenne. Vita propose différentes solutions de prévoyance professionnelle adaptées aux besoins des entreprises:

Vita Classic: Solution de prévoyance flexible et durable pour les entreprises de toutes tailles.
Vita Invest: Potentiel de rendement plus élevé avec possibilité d’adaptation individuelle.
Vita Plus: Assurance complémentaire pour les cadres avec des prestations de risque étendues.
Vita Select: Une assurance complémentaire qui offre aux cadres une plus grande liberté dans leur stratégie de placement et aux entreprises des avantages en matière de mise au bilan et une administration réduite.
Vita Relax: Assurance complète pour une sécurité maximale, idéale pour les start-ups et les créateurs d’entreprise.
Vita Select: Avec les plans de prévoyance 1e, vos cadres peuvent déterminer eux-mêmes la stratégie de placement.